Qué información contiene el modelo 190 
El Modelo 190 “Declaración Informativa. Retenciones e ingresos a cuenta. Rendimientos del trabajo y de actividades económicas, premios y determinadas ganancias patrimoniales e imputaciones de rentas. Resumen anual”, es una declaración informativa anual que resume el modelo 111. En él se declaran las retenciones e ingresos a cuenta correspondientes a rendimientos del trabajo, actividades económicas, premios, determinadas ganancias patrimoniales e imputaciones de renta.
Accede al modelo desde Modelos > Modelo 190. Para completar este modelo, Anfix toma la información de los asientos contables que incluyen retención, también los asientos de nómina.
Cabecera
En la cabecera del modelo encontrarás estos campos:
- Fecha de presentación: se muestra por defecto la fecha del día actual. Puedes cambiarla desde el icono de calendario.
- Estado: antes de guardar el modelo, el estado será Borrador. Al pulsar en Guardar, pasará a Listo para presentar. Puedes modificarlo desde el desplegable.
- Nº declaración anterior: si estás generando una declaración complementaria, aquí aparecerá el número de la declaración original.
Perceptores
En este apartado se muestra la información de trabajadores y proveedores con los que la empresa haya tenido operaciones con retención durante el año.
El modelo toma los datos de la pestaña de retenciones del asiento contable y los completa con la información de la ficha del proveedor.
Datos que puedes consultar al modificar un perceptor
Si seleccionas un registro y pulsas en Modificar, verás estos datos:
- Nombre y apellidos y NIF.
- NIF del representante legal, provincia e indicador de Ceuta y Melilla.
- Clave: indica el tipo de retención informado en la pestaña de retenciones del asiento contable.
- Subclave: conviene revisar la subclave asignada.
- Importe: suma de todas las bases imponibles con retención de los asientos de ese perceptor.
- Retención: suma de todas las retenciones de ese perceptor.
- Valoración, ingresos y repercutidos: corresponde a los pagos en especie informados al contabilizar la factura o la nómina, dentro del apartado de percepciones de la pestaña de retenciones del asiento contable.
Información adicional en trabajadores
En el caso de los trabajadores, es necesario completar información adicional. Para hacerlo, selecciona el trabajador y pulsa en Modificar.
Se abrirá una nueva pantalla con dos pestañas:
- Datos generales: muestra la información del trabajador indicada al contabilizar la nómina.
- Datos adicionales: permite informar datos como el año de nacimiento, la situación familiar, la discapacidad o los hijos.
En algunas combinaciones de clave y subclave también se activa la pestaña Datos adicionales para poder indicar gastos deducibles. Por ejemplo, la clave «L», con la subclave «05»:
Resultado
Esta pestaña se divide en tres apartados:
Declarante
Incluye el NIF y la razón social de la empresa. Estos datos se rellenan con la información introducida en Configuración → Datos generales.
Persona de contacto
Se completa con los datos indicados en Configuración contable → Gestión de datos contables. Si esa información no está registrada, tendrás que introducirla manualmente en el modelo.
Datos incluidos en la declaración
Aquí se muestran los totales del modelo:
- Número total de percepciones: total de percepciones incluidas en la declaración. Debe coincidir con el número de filas de la pestaña anterior.
- Importe total de las percepciones relacionadas: suma de todas las bases imponibles de los perceptores incluidos.
- Importe total de las retenciones e ingresos a cuenta relacionados: suma de todas las retenciones e ingresos a cuenta de los perceptores incluidos.
Cada columna aparece duplicada:
- A la derecha, en gris, se muestran los importes procedentes de contabilidad.
- A la izquierda, en azul, aparece el importe editable que se presentará a Hacienda.