¿Qué información contiene el modelo 202? 
El modelo 202, “Impuesto sobre Sociedades e Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en régimen de atribución de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio español). Pago Fraccionado«, sirve para realizar pagos a cuenta del Impuesto sobre Sociedades y del Impuesto sobre la Renta de no Residentes.
Para este modelo, únicamente tendrás introducir la base del pago fraccionado de forma manual (la casilla 1 del modelo), en el segundo periodo, es decir en el primer pago fraccionado a partir del modelo 200 presentado, y anfix calculará el resultado. Para el resto de periodos, el tercero y el primero del año siguiente, anfix lo calculará automáticamente, partiendo de la información del modelo 202 del segundo periodo. En el caso de ser una declaración complementaria, anfix tomará los importes de la declaración a la que complementa.
Veamos la información que aparece en el modelo:
CABECERA
- Periodo: es el periodo de presentación del impuesto, por defecto, aparecerá el actual. Pulsando en el desplegable podrás elegir el que corresponda.
- Fecha de presentación: aparecerá en blanco. Podrás completarla pulsando sobre el icono del “CALENDARIO”.
- Estado: antes de guardar el modelo, el estado será “borrador”, y cambiará a “listo para presentar” una vez pulses en “GUARDAR”. Puedes modificarlo pulsando sobre el desplegable.
- Nº declaración anterior: en caso de estar generando una complementaria, aparecerá aquí el número de la declaración original.
- CNAE: es la Clasificación Nacional de Actividades Económicas, en la cual está dada de alta la empresa. El dato se toma del valor indicado en CONFIGURACIÓN → DATOS FISCALES, en la sección de «Actividad«.
- Gravamen de impuesto de sociedades en curso: Este porcentaje se toma del valor indicado en CONFIGURACIÓN → DATOS FISCALES, en la sección de «Impuestos«.
DATOS GENERALES
En esta pestaña están los DATOS ADICIONALES de la empresa, donde podremos indicar si:
- La empresa aplica incentivos por ser de reducida dimensión (que se refieren al artículo 101 LIS y apliquen tipo de gravamen art 29.1, primer párrafo LIS).
- Es una cooperativa fiscalmente protegida: marcaremos esta casilla si la empresa tiene la consideración de cooperativa fiscalmente protegida, de acuerdo con lo establecido en la Ley 20/1990, de 19 de diciembre, sobre Régimen Fiscal de las Cooperativas.
- Es una empresa que aplica dos tipos impositivos.
En la sección de OTROS DATOS, estará el NIF/CIF, la razón social (o nombre y apellidos del autónomo), el nombre del contacto y su teléfono. Esta sección se completará con los datos que previamente hayamos indicado en CONFIGURACIÓN → Datos generales. Los datos obligatorios son los que aparecen marcados con un asterisco rojo.
RESULTADO Y OTROS DATOS
- Casilla 1: en caso de ser el primer pago fraccionado, es decir el correspondiente al segundo periodo, indicaremos el importe correspondiente de forma manual. Para el resto, es decir para el correspondiente al tercer periodo, a liquidar en diciembre, y para el primer periodo del año siguiente, a liquidar en abril, anfix tomará la base indicada en el modelo 202 del segundo periodo.
- Casilla 2: aquí aparecerá un importe si fuera una complementaria de otra presentada con anterioridad por el mismo concepto y período. En este caso, aquí tendremos el importe del pago fraccionado ingresado previamente, tomado de la declaración a la que complementa.
- Casilla 3: correspondiente al resultado. Pulsando en el desplegable que hay junto a esta casilla seleccionaremos la forma de pago.
En la parte inferior de esta pestaña está la información referente a la cuenta bancaria, la fecha de la firma, que por defecto propone la del día actual ( que podrás modificar pulsando en el icono del calendario) y un campo de “OBSERVACIONES”, donde puedes hacer constar información adicional al modelo.