¿Qué información contiene el modelo 202? 
El modelo 202 “Impuesto sobre Sociedades e Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en régimen de atribución de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio español). Pago Fraccionado» sirve para realizar pagos fraccionados a cuenta del Impuesto sobre Sociedades y del Impuesto sobre la Renta de no Residentes.
En este modelo, la base del pago fraccionado se introduce manualmente solo en el segundo periodo, es decir, en el primer pago fraccionado posterior a la presentación del modelo 200. Para el resto de periodos, el tercero y el primero del año siguiente, Anfix lo calculará automáticamente, partiendo de la información del modelo 202 del segundo periodo. Si la declaración es complementaria, el sistema toma los importes de la declaración que se está complementando.
Cabecera
En la cabecera del modelo encontrarás estos campos:
- Periodo: muestra por defecto el periodo actual. Puedes cambiarlo desde el desplegable.
- Fecha de presentación: aparece en blanco y puedes completarla desde el icono del calendario.
- Estado: antes de guardar el modelo, el estado es Borrador. Al guardar, pasa a Listo para presentar. También puedes modificarlo desde el desplegable.
- N.º declaración anterior: si estás generando una complementaria, aquí se muestra el número de la declaración original.
- CNAE: se toma del dato informado en Configuración > Datos fiscales, en el apartado Actividad.
- Gravamen del Impuesto sobre Sociedades en curso: este porcentaje se toma de Configuración > Datos fiscales, en el apartado Impuestos.
Datos generales
En esta pestaña puedes revisar los datos adicionales de la empresa e indicar si se da alguna de estas situaciones:
- La empresa aplica incentivos por ser de reducida dimensión (que se refieren al artículo 101 LIS y apliquen tipo de gravamen art 29.1, primer párrafo LIS).
- Es una cooperativa fiscalmente protegida: marcaremos esta casilla si la empresa tiene la consideración de cooperativa fiscalmente protegida, de acuerdo con lo establecido en la Ley 20/1990, de 19 de diciembre, sobre Régimen Fiscal de las Cooperativas.
- Es una empresa que aplica dos tipos impositivos.
También verás la sección Otros datos, donde se muestran el NIF/CIF, la razón social o nombre y apellidos, el nombre del contacto y su teléfono. Esta información se completa con los datos indicados previamente en Configuración > Datos generales. Los campos obligatorios están marcados con un asterisco rojo.
Resultado y otros datos
En esta pestaña se muestra la información de cálculo del modelo:
- Casilla 1: si corresponde al primer pago fraccionado, es decir, al segundo periodo, debes indicar manualmente el importe. En los periodos siguientes, Anfix toma la base del modelo 202 del segundo periodo y realiza el cálculo automáticamente.
- Casilla 2: si la declaración es complementaria, aquí aparece el importe ingresado previamente en la declaración anterior del mismo concepto y periodo.
- Casilla 3: muestra el resultado. Desde el desplegable asociado a esta casilla puedes seleccionar la forma de pago.
En la parte inferior también puedes revisar la cuenta bancaria, la fecha de firma —que por defecto propone la fecha actual y puede modificarse desde el calendario— y el campo Observaciones, donde puedes añadir información adicional al modelo.