Qué información incluye el modelo 200 

Desde Anfix puedes generar el modelo 200 completo y descargarlo en formato TXT para presentarlo en Hacienda. También puedes descargar únicamente los datos económicos en un fichero XML.

La información del modelo se obtiene, en parte, de la contabilidad y de la configuración de la empresa, y en parte debe completarse manualmente.

Cómo se organiza el modelo

CABECERA

En la parte superior del modelo encontrarás estas opciones:

  • Ir a la página: permite moverte entre las distintas páginas del modelo.
  • Volver a calcular: vuelve a cargar los datos extraídos por Anfix desde la contabilidad y elimina cualquier dato introducido manualmente.
  • Previsualizar: muestra la versión del modelo para imprimir.
  • Estado: indica la situación del modelo. Al crearlo, aparece como borrador.

El modelo se divide en estas páginas:


Qué contiene cada página

Página 1. Tipo de declaración

En esta página debes marcar manualmente las opciones que correspondan a la empresa. Se agrupan en estos apartados:

  • Tipo de entidad
  • Regímenes aplicables
  • Otros caracteres.
Página 2. Identificación, personal asalariado y representantes legales

Esta página se completa con información de la configuración de la empresa:

  • Identificación: se rellena con los datos de Configuración → Datos fiscales.
  • Personal asalariado: se completa con la información de Configuración contable → Gestión de datos contables → Cuentas anuales.
  • Representantes legales: se rellena con los datos de Configuración contable → Gestión de datos contables → Datos societarios.

 

Página 3. Administradores y participaciones

Incluye dos bloques principales:

  • Relación de administradores: se rellena con los datos de Datos societarios.
  • Participaciones:
    • Las participaciones de la declarante en otras entidades pueden copiarse de modelos anteriores generados en Anfix.
    • Parte de los importes se completan automáticamente a partir de determinadas cuentas contables.
    • Las participaciones de personas o entidades en la declarante se obtienen de la configuración de la empresa y también pueden copiarse de un modelo 200 anterior.
Página 4. Balance

En esta página puedes elegir el modelo de cuentas del balance y consultar la información en las pestañas de Activo y Pasivo.

Los importes se rellenan con el saldo final de las cuentas contables correspondientes, aunque pueden modificarse manualmente.

 

Página 5. Cuenta de pérdidas y ganancias

Puedes seleccionar el modelo de cuentas de pérdidas y ganancias.

Las casillas se rellenan con los saldos de las cuentas contables relacionadas con ingresos y gastos, aunque también puedes modificar los importes manualmente.

Página 6. Estado de cambios en el patrimonio neto

Esta página incluye dos pestañas:

  • Ingresos y gastos reconocidos: el resultado de pérdidas y ganancias se arrastra desde la página 5. El resto de datos se completa con saldos de los grupos 8 y 9, si existen, y con información manual cuando sea necesario.
  • ECPN: muestra distintas columnas con información disponible en contabilidad y permite completar manualmente el resto.

Si el modelo de balance es abreviado o PYMES, puedes seleccionar la opción No presentar ECPN.

Página 7. Liquidación

Es la página con más detalle del modelo. Se divide en varias secciones:

1) Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias

Aquí Anfix arrastra parte de la información ya informada en otras secciones del modelo:

  • La casilla 500 toma el resultado de la página 5.
  • Las casillas 301 y 302 recogen el importe de la casilla 326, en una u otra según el signo.
  • La casilla 501 suma esos importes.
  • Si en la página 1 se marcó la casilla 9 o 10, aparecen además las casillas 1230 y 1231, que deben rellenarse manualmente

En la práctica, este bloque funciona como punto de partida del cálculo de la liquidación, porque recoge el resultado contable que luego se ajustará con correcciones y compensaciones. Esta interpretación se desprende de cómo el artículo enlaza este apartado con los bloques posteriores de correcciones y base imponible.

2) Detalle de las correcciones al resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias

Este apartado sirve para incorporar manualmente las correcciones al resultado contable:

  • Las correcciones se incorporan manualmente desde Añadir nueva corrección.

  • Se abre una ventana en la que eliges el tipo de corrección e indicas los importes.
  • El total de las correcciones se acumula en las casillas 417 y 418.

3) Base imponible

3.1) Entidades que forman parte de grupos de consolidación fiscal

Las casillas 1029, 1030 y 1031 solo aparecen si en la página 1 se marcó la casilla 9 o 10. Según el artículo, estas casillas deben rellenarse manualmente.

3.2) Cálculo inicial de la base imponible

La casilla 550 se calcula de dos formas distintas:

  • Con carácter general: casilla 501 + casilla 417 – casilla 418.
  • Si se ha marcado la casilla 9 o 10: casilla 1029 + casilla 1030 + casilla 1031.
3.3) Reserva de capitalización

La reserva de capitalización se informa manualmente. Si no se han marcado las casillas 9 o 10, el detalle se introduce desde el icono de modificación y se abre una ventana específica. En esa ventana:

  • La primera columna se completa con datos de modelos anteriores generados en Anfix.
  • El importe correspondiente al año actual debe introducirse a mano.
  • En la columna “Reducción que deseas aplicar” se copian esos importes, aunque pueden modificarse.
  • La columna “Reducción BI aplicada” muestra el menor entre:
    • el importe anterior, o
    • el 10 % de la casilla 550.
  • Si la reducción aplicada es inferior a la deseada, la diferencia pasa a la última columna.
  • La casilla 1140 toma el valor de la casilla 1001 del balance de la página 4.
3.4) Compensación de bases imponibles negativas de periodos anteriores

La casilla 547 también se completa desde una ventana accesible con el icono de modificación. En esa ventana:

  • En el desplegable superior derecho se indica el importe neto de la cifra de negocios.
  • Anfix ya selecciona una opción en función del importe de la casilla 255 de la cuenta de pérdidas y ganancias del modelo 200 del año anterior.
  • En la columna “Pendiente de aplicación a principio de período” se cargan los importes pendientes de modelos anteriores generados en Anfix, siempre que la casilla 550 actual sea positiva.
  • Para el ejercicio actual, esa columna toma el importe de la casilla 552 si es positivo o, si se marcó la casilla 6, el de la casilla 1330.
  • Esos importes pasan a “Compensación que deseas aplicar”, donde pueden modificarse manualmente.
  • En “Aplicado en esta liquidación” se muestra el menor entre la compensación deseada y el límite aplicable.
  • Si la compensación deseada supera el importe aplicado, la diferencia pasa a la última columna.

Cómo calcula Anfix el límite:

  • Si la casilla 550 es cero o negativa, el límite es 0.
  • Si la casilla 550 es positiva e inferior a 1 millón, el límite es el propio importe de la casilla 550.
  • Si es igual o superior a 1 millón, el límite depende del INCN y se calcula con las casillas 550, 545 y 1509.

En ese caso, el límite será el mayor entre 1 millón de euros o el resultado del porcentaje correspondiente, en función del INCN:

  • 70 % de la casilla 550 + 30 % de las casillas 545 y 1509, si el INCN es inferior a 20 millones.
  • 50 % de la casilla 550 + 50 % de las casillas 545 y 1509, si el INCN es igual o superior a 20 millones e inferior a 60 millones.
  • 25 % de la casilla 550 + 75 % de las casillas 545 y 1509, si el INCN es igual o superior a 60 millones.

Finalmente, la base imponible será el resultado de casilla 550 – casilla 1032 – casilla 547.

4) Solo entidades de reducida dimensión

Las casillas 1033, 1034 y 1330 aparecen si en la página 1 se marcó la casilla 6. Su comportamiento cambia según el signo de la casilla 550 y según si también se marcaron las casillas 9 o 10.

4.1) Si la casilla 550 es negativa: casilla 1033

Si la casilla 550 es negativa, se habilita la casilla 1033. Si además se han marcado las casillas 9 o 10, esa casilla se rellena directamente de forma manual. Si no, se completa desde la ventana del icono de modificación.

En esa ventana:

  • La columna “Importe minoración B.I. en el período/pendiente adicionar a inicio del periodo” muestra los importes pendientes de años anteriores generados en Anfix.
  • La columna “Importe adicionado a base imponible en el período” carga el menor entre el importe de la casilla 550 y el de la columna anterior.
  • El tipo de gravamen del ejercicio se usa para calcular la propuesta del asiento y se rellena con datos de modelos anteriores.
  • Si lo adicionado es menor que lo pendiente de adicionar, la diferencia pasa a “Importe pendiente de adicionar en periodos futuros”.

En la parte de dotación de la reserva:

  • “Importe reserva a dotar” toma datos de modelos anteriores.
  • “Importe reserva dotada” se introduce manualmente.
  • “Importe reserva pendiente dotación” muestra la diferencia.
  • “Reserva dispuesta” también se rellena manualmente.
4.2) Si la casilla 550 es positiva: casilla 1034

Si la casilla 550 es positiva, se habilita la casilla 1034. Desde su ventana de modificación:

  • Puede marcarse la opción para dotar la reserva de nivelación.
  • Si se marca, el importe de la columna “Importe minoración B.I. en el período/pendiente adicionar a inicio del periodo” para el ejercicio actual se rellena con el 10 % de la casilla 550, con un máximo de 1 millón de euros.
  • En “Importe pendiente de adicionar en periodos futuros” se cargan los datos de modelos anteriores.
  • La parte de dotación de la reserva usa las mismas columnas explicadas para la casilla 1033.

Otras secciones de liquidación

En esta misma página también se incluyen:

  • Sociedades ZEC: Este bloque solo aparece si en la página 1 se marcó la casilla 15. El artículo indica que esas casillas se rellenan manualmente
  • Rentas que no limitan la compensación de bases imponibles y cuotas negativas: Las casillas 545 y 1509 pueden rellenarse manualmente. El artículo no añade más detalle funcional en este punto.
  • Tipo de gravamen: La casilla 558 se rellena con el porcentaje indicado en Configuración contable → Gestión de datos contables → Parametrización. Si no existe ese dato en configuración, Anfix aplica por defecto un 25 %, salvo que en la página 1 se hayan marcado determinadas casillas que cambian ese porcentaje:
    • casilla 1: 10 %
    • casilla 48: 0 %
    • casilla 15: 4 %
    • casilla 63: 15/20 %
    • casilla 71: 15 %
  • Cuota íntegra: 
    • La casilla 562 calcula la cuota íntegra multiplicando la base imponible que corresponda por el tipo de gravamen.
    • La casilla 1038 se rellena manualmente.
  • Bonificaciones y deducciones por doble imposición
    • En las casillas 567 y 568 puede indicarse un importe positivo cuando las casillas 562 o 1038 tengan importe.
    • Las casillas 563, 566 y 576 se muestran según lo marcado en la página 1 y pueden rellenarse manualmente.
  • Otras deducciones
  • Cuota líquida positiva
  • Cuota del ejercicio a ingresar o devolver
  • Pagos fraccionados y cuota diferencial
  • Líquido a ingresar o a devolver

En estas secciones, Anfix combina datos de modelos anteriores generados en la aplicación, cálculos automáticos y campos de cumplimentación manual, según la casilla y el régimen aplicable.

 

 

    • Bonificaciones y deducciones por doble imposición. Cuota íntegra ajustada positiva: en las casillas 567, 568 y podremos indicar un importe positivo, cuando las casillas 562 o 1038 tengan importe. Las casillas 563, 566 y 576 se mostrarán dependiendo de las opciones marcadas en la página 1 y podrán rellenarse manualmente. Las casillas de deducciones por doble imposición se completarán pulsando el icono de modificar:Las casillas 570, 1344, 572 y 571 muestran las mismas columnas: En el desplegable de la esquina superior derecha se indicará el importe neto de la cifra de negocios. Aparecerá ya seleccionada una opción en función del importe de la casilla 255 de la cuenta de pérdidas y ganancias del modelo 200 del año anterior. En la columna de «Deducción pendiente» se cargarán los importes pendientes de los modelos de años anteriores creados en anfix. En la columna de «Tipo gravamen período generación» aparecerán también los porcentajes de modelos anteriores. El tipo de gravamen para el período en el que estamos generando el modelo se calcula dividiendo la casilla 562 entre la 552 (o la 1330 si se marcó la casilla 6 en la página 1). En la columna «(Año AAAA) deducción pendiente» cada casilla indicará el resultado de dividir el valor de la casilla 103 entre el «Tipo gravamen periodo generación» y multiplicar el resultado por la «deducción pendiente» de cada ejercicio. En la columna «Deducción que se desea aplicar» se cargará el importe de la columna anterior (siempre que sea menor o igual al importe de la casilla 562 +1038 o el importe que reste hasta llegar a esa cantidad si ya tenemos otras deducciones incluidas – en este caso sólo se incorporaría el máximo importe permitido). En la columna «Aplicado en esta liquidación» se reflejará el valor de la columna anterior, teniendo en cuenta el importe máximo permitido en función del importe neto de la cifra de negocios: Si ésta es inferior a 20 millones de euros, el límite será el importe de la casilla 562 + 1038 (o si tengo otras deducciones, el importe restante hasta llegar a esa cantidad). Si es igual o superior a 20 millones de euros, sería el 50% del cálculo anterior. En la última columna, «pendiente de aplicación en períodos futuros» se mostrará la diferencia entre los valores de la columna «(Año AAAA) deducción pendiente» y los de la columna de «Aplicado en esta liquidación».Para la casilla 1280 tendremos: el desplegable de la esquina superior derecha en el que se indicará el importe neto de la cifra de negocios. Aparecerá ya seleccionada una opción en función del importe de la casilla 255 de la cuenta de pérdidas y ganancias del modelo 200 del año anterior. La columna de «Deducción generada» mostrará el importe de la casilla 129 del modelo del ejercicio anterior generado en anfix. En la «Deducción que se desea aplicar» se trasladará el importe de la casilla anterior, y podrá ser modificada manualmente. En la columna «Aplicado en esta liquidación» se reflejará el valor de la columna anterior, teniendo en cuenta el importe máximo permitido en función del importe neto de la cifra de negocios: Si ésta es inferior a 20 millones de euros, el límite será el importe de la casilla 562 + 1038 (o si tengo otras deducciones, el importe restante hasta llegar a esa cantidad). Si es igual o superior a 20 millones de euros, sería el 50% del cálculo anterior. En la última columna, «pendiente de aplicación en períodos futuros» se mostrará la diferencia entre los valores de la columna «Deducción generada» y los de «Aplicado en esta liquidación». La casilla 573 tiene las mismas columnas que la 1280 y se completan de forma análoga. Las casillas 577 y 581 se completarán de manera manual. La casilla 582 se calculará con los valores de las casillas anteriores.
    • Otras deducciones: Cuota líquida positiva: La casilla 583 se rellenará manualmente. Para las siguientes casillas pulsaremos el icono de modificación.                                                                                            Para completar la casilla 585, primero indicaremos los datos para determinar el límite aplicable (casillas A y B). Los importes se trasladarán a la siguiente columna. Si se hubiera marcado la casilla 15 o 29 en la página 1, aquí aparecería una columna adicional para indicar los datos del Régimen Canarias. En la parte inferior, en la «Deducción pendiente/generada» se volcarán los datos de modelos anteriores generados en anfix. En la columna «Deducción que deseas aplicar» se indicará el importe manualmente. En la columna «Aplicado en esta liquidación» se volcará el importe de la columna anterior siempre y cuando este importe no sea superior al «Límite de aplicación», que es el 25% ó 50%  de la casilla 582 o el importe restante hasta llegar a él (si ya tiene importe en otras deducciones), en cuyo caso se trasladaría esa otra cantidad. (Se aplicaría el 25% si la suma de las casillas A y B es menor o igual al 10% de la casilla 582, y un 50% si es mayor). En la columna «Pendiente de aplicación en periodos futuros» se mostrará la diferencia entre los valores de la columna «Deducción pendiente/generada» y los de «Aplicado en esta liquidación». Al pulsar en el icono de modificación de la casilla 584 tendremos las siguientes columnas: «Deducción pendiente/generada» se volcarán los datos de modelos anteriores generados en anfix. En la columna «Deducción que deseas aplicar» se indicará el importe manualmente. En la columna «Aplicado en esta liquidación» se volcará el importe de la columna anterior siempre y cuando este importe no sea superior al «Límite de aplicación», que es el 35% de la casilla 582 o el importe restante hasta llegar a él (si ya tiene importe en otras deducciones), en cuyo caso se trasladaría esa otra cantidad. En la columna «Pendiente de aplicación en periodos futuros» se mostrará la diferencia entre los valores de la columna «Deducción pendiente/generada» y los de «Aplicado en esta liquidación».                                                    En la casilla 588 encontraremos las mismas columnas que las explicadas anteriormente en la casilla 585. La casilla 1039 se completará de manera manual.                                                                                                Al pulsar en el icono de modificación de la casilla 565 tendremos las siguientes columnas: «Deducción pendiente/generada» se volcarán los datos de modelos anteriores generados en anfix. En la columna «Deducción que deseas aplicar» se indicará el importe manualmente. En la columna «Aplicado en esta liquidación» se volcará el importe de la columna anterior siempre y cuando este importe no sea superior al «Límite de aplicación», que será el menor entre el 35% * (10%* Casilla 550) y el importe de la casilla 582 o importe restante hasta llegar a él (si ya tiene importe en otras deducciones), en cuyo caso se trasladaría esa otra cantidad. En la columna «Pendiente de aplicación en periodos futuros» se mostrará la diferencia entre los valores de la columna «Deducción pendiente/generada» y los de «Aplicado en esta liquidación».
      La casilla 590 aparecerá si se marcó la casilla 15 o 29 en la página 1 del modelo. Contiene las mismas columnas que las explicadas anteriormente en la casilla 585. En este caso, el límite a aplicar será del 50% de la casilla 582, en el caso de activos fijos, y del 60 o 90% de la casilla 582 para las inversiones en canarias (el 60% si la suma de las casillas A + B + C + D es menor o igual al 10% de la casilla 582, y si es mayor, el 90%).                                                                                                                                                                                        La casilla 399 aparecerá si hemos marcado la casilla 47 en la página 1 del modelo.                                                                                                                                                                                        La parte superior de la ventana que se desplegará al pulsar en el icono de modificación de la casilla 82, contiene la misma información que la ya explicada en la casilla 585. En la parte inferior, la columna de «Deducción generada» se completará de manera manual. La columna de «Deducción reducida» se rellenará con el 80% del valor de la columna anterior. En la columna de «Importe deducible en cuota» se trasladará el valor de la columna anterior. Podrá modificarse manualmente siempre y cuando el importe sea menor o igual al importe de la «Deducción reducida». Si en la página 1 se marcó la casilla 39, aparecerá aquí la columna «Importe anual reducción aplicada por el resto del grupo«, que se rellenará de manera manual. La columna de «Aplicado en esta liquidación» se completará con el valor del «Importe deducible en cuota», siempre que este importe no sea superior al «Límite de aplicación» que, en este caso, es el importe de la casilla 582 o al importe restante hasta llegar a él (si ya tiene importe en otras deducciones), en cuyo caso se trasladaría esa otra cantidad. En la columna «Importe abonado por insuficiencia de cuota» se mostrará la diferencia entre los valores de la columna «Deducción reducida» y los de «Aplicado en esta liquidación».                                                                             Al desplegar la casilla 1040, tendremos las siguientes columnas: «Base de deducción» que se completará con valores del modelo 200 anterior generado en anfix. La columna de «Importe generado/pendiente al principio del periodo» mostrará un porcentaje del valor de la columna anterior (un 2% para el año 2015 y un 5% para años posteriores). En el «Importe deducible en cuota» mostrará el valor de la columna anterior y podrá ser modificado manualmente por una cantidad inferior. En la columna del «Importe aplicado» se completará con el valor del «Importe deducible en cuota», siempre que este importe no sea superior al «Límite de aplicación» que, en este caso, es el importe de la casilla 582 o al importe restante hasta llegar a él (si ya tiene importe en otras deducciones), en cuyo caso se trasladaría esa otra cantidad. En la columna «Importe pendiente» se mostrará la diferencia entre los valores de la columna «Importe generado/pendiente al principio del periodo» y los de «Importe aplicado».                                                                                                                                            Desplegando la casilla 1041 veremos que la información se dispone en las mismas columnas que las de la casilla 1040. Se calculan también de la misma manera. Finalmente, la casilla 592 muestra el resultado de la cuota líquida positiva, considerando los importes de las casillas previas.
    • Cuota del ejercicio a ingresar o devolver: Las casillas de este apartado se rellenarán manualmente. La casilla 599 mostrará la cuota del ejercicio a ingresar o devolver teniendo en cuenta los importes de las casillas previas. (Si se hubiera marcado la casilla 28, 47 o 49 de la página 1, este importe se corregiría con el porcentaje de la casilla 625).
    • Pagos fraccionados. Cuota diferencial: En la casilla 601 se propondrá el importe de los modelos 202 del período 1P generados en anfix. Podrá modificarse manualmente. El importe ha de ser positivo. En la casilla 603 se propondrá el importe del 2P, y en la casilla 605 el importe del 3P. La casilla 611 mostrará la cuota diferencial, restando al importe de la casilla 599, los de las casillas 601, 603 y 605.
    • Líquido a ingresar o a devolver: En las casillas 615, 633 y 617 se podrá introducir de manera manual un importe positivo. La casilla 1042 se completará de manera manual, y la casilla 1200 copiará este importe (o la suma de la 1200 y la 1333 si no tenemos únicamente tributación estatal). La casilla 621 incorporará a la cuota diferencial (casilla 611) el importe de las casillas posteriores de la declaración. Las casillas 150 y 506 se completarán pulsando en el icono de modificación. Las primeras columnas de los distintos apartados mostrarán información de modelos anteriores generados en anfix. El resto de valores, bien habrá que indicarlos manualmente, o bien serán casillas de sumarización que calculará anfix.


PÁGINA 8 – Distribución de resultados y presentación de documentación

Esta página se divide en tres secciones:

  • Base de reparto:Las casillas de pérdidas y ganancias, remanente y reservas (casillas 650, 651 y 652) se rellenarán con la información que hayamos indicado en CONFIGURACIÓN → Gestión de datos contables → Botón de «Distribución de resultados».
  • Distribución:La reserva de capitalización (casilla 1270) se rellenará con el importe de la casilla 1032 del propio modelo (página 7), aunque podrá ser modificada de manera manual. La reserva de nivelación (casilla 1271) mostrará el importe de la casilla 1159 del propio modelo menos el valor de la casilla 1159 del modelo 200 del ejercicio anterior en estado presentado. La casilla 1159 se encuentra al desplegar las casillas 1033/1034 de la página 7, que se habilitan para entidades de reducida dimensión. En Otras reservas (casilla 1522) tendremos la suma de los importes de «A Reservas legal», «A Reservas especiales» y «A Reservas voluntarias» indicados en CONFIGURACIÓN → Gestión de datos contables → Botón de «Distribución de resultados». Las casillas 656, 664 y 665 también incluirán los importes correspondientes indicados en la configuración de la empresa para la distribución de resultados.
  • Presentación de documentación previa en la sede electrónica:Pulsando en «Presentar documentación» se abrirá una ventana en la página web correspondiente de la agencia tributaria. En la columna de la derecha se deberá indicar el código correspondiente.


PÁGINA 9 – Limitación deducibilidad gastos financieros

Esta página se divide en tres secciones:

  • Limitación en la deducibilidad de gastos financieros. Art. 16 LIS (excluidos aquellos a que se refiere el art. 15 g), h) y j) LIS): Estas casillas se rellenarán de manera manual. La casilla 1248 mostrará un valor de cero si el importe de la casilla 1247 es mayor que la suma de las casillas 1246, 1245, 1240 y 1243. La casilla 1249 mostrará el mayor de los siguientes valores: el 30% (casilla 1250 – casilla 1251 – casilla 1252 – casilla 1253 + casilla 1254) o bien la suma de la casilla 1256 + casilla 1258 + casilla 1259 (con el límite de 1.000.000 €). La casilla 1250 mostrará el importe que tenga la casilla 296. La casilla 1251 mostrará el importe que tenga la casilla 284. La casilla 1252 mostrará el importe que tenga la casilla 285. La casilla 1253 mostrará el importe que tenga la casilla 287. La casilla 1254 mostrará el importe que tenga la casilla 298.
  • Limitación en la deducibilidad de gastos financieros. Gastos financieros pendientes de deducir.Al desplegar esta sección veremos casillas en varias columnas. En las columnas de «IMPORTE GENERADO. PENDIENTE DE APLICACIÓN A PRINCIPIO DE PERIODO» se verán reflejados los importes de modelos 200 anteriores generados en anfix. La columna de «Aplicado en esta liquidación» se completará de manera manual». En la casilla correspondiente al último año, se cargará el valor de la casilla 1256 (que está en la primera sección de esta misma página del modelo). La siguiente columna se completará de manera manual, aunque en la casilla del último año aparecerá el importe de la casilla 1243. La última columna se completará de manera manual. El importe de la casilla del último año aparecerá relleno con el importe de la casilla 1257.
  • Pendiente de adición por límite beneficio operativo no aplicado.Esta sección contiene casillas en 3 columnas. En la primera se cargarán los datos de modelos 200 anteriores generados en anfix, salvo en la casilla correspondiente al último año, que mostrará el importe de la casilla 1249. La columna de «Aplicado en esta liquidación» se completará manualmente. En la casilla del último año aparecerá el importe de la casilla 1256. La última columna mostrará la diferencia entre las dos columnas anteriores.


PÁGINA 10 – Dotaciones por deterioro de crédito y otros activos

Esta página no se mostrará si en la primera página del modelo se marcaron las casillas 9 o 10. 

Los importes de las columnas de «PENDIENTES DE INTEGRAR EN EL PERÍODO» se completarán con importes calculados de los modelos anteriores generados en anfix, salvo la casilla correspondiente al último año, que se completará de manera manual. El resto de columnas se completarán de manera manual.


PÁGINA 11 – Reversión de pérdidas por deterioro de valores representativos de la participación

En la primera columna se indicará el número del período impositivo objeto de declaración, iniciado a partir del 1 de enero de 2016. Las siguientes casillas se indicarán de manera manual. La casilla 1517 mostrará la diferencia de las casillas anteriores.


PÁGINA 12 – Cifra de negocios

Esta página sólo se mostrará si en la primera página del modelo se marcó la casilla 39 (entidad que forma parte de un grupo mercantil).

La casilla 987 se completará manualmente. El listado de las entidades del grupo aparecerá relleno con los datos de modelos 200 anteriores generados en anfix. Podremos añadir nuevas entradas pulsando sobre «+Añadir nuevo«.


PÁGINA 13 – Régimen especial de la reserva para inversores en Canarias

Esta página sólo se mostrará si en la primera página del modelo se marcó la casilla 15 o la 29.

Estas casillas se completarán de manera manual. Las casillas 20 y 21 sólo se mostrarán si se marcó la casilla 45 en la página 1.


PÁGINA 14 – Información de detalle de EP o UTE que operen en el extranjero

Pulsando en «+Añadir nueva» se habilitará una nueva línea en la que indicar, de manera manual, los datos correspondientes.


PÁGINA 15 – Resultado de la liquidación

Las casillas 150, 506 y 621 aparecen también en la página 7 del modelo, y aquí veremos sus importes.

En la parte inferior, seleccionaremos la forma de pago.


CONTABILIZACIÓN MODELO 200

Desde la página 15, al pulsar sobre el botón de la parte superior derecha («Ver propuesta de generación de asientos«) se abrirá una pantalla como esta:Veremos la propuesta contable del IS, y también podremos generar el asiento de compensación de bases imponibles negativas, y el asiento contable de bonificaciones y deducciones.

Pulsando en «ACTUALIZAR MODELO CON ESTOS DATOS» se volcarán a las casillas del modelo los datos que hubiéramos modificado en esta pantalla. Pulsando en «GENERAR ASIENTO Y ACTUALIZAR MODELO» además se llevará a contabilidad estos asientos. Podrás revisarlos desde el apartado de CONTABILIDAD –> Diario.

 

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